Αχαΐα: Από το «κόσκινο» της Εφορίας 800 – Εκτεταμένη επιχείρηση φορολογικών ελέγχων
Εκτεταμένη επιχείρηση στοχευμένων φορολογικών ελέγχων, για την αποκάλυψη κρυφών εισοδημάτων και την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής, ξεκινά εντός των προσεχών ημερών στην Αχαΐα, σύμφωνα με αποκλειστικές πληροφορίες της «Π», στο πλαίσιο ενός ευρύτερου σχεδίου της ΑΑΔΕ.
Διασταυρωμένες πληροφορίες αναφέρουν ότι, η ΑΑΔΕ έστειλε προ ημερών στις αρμόδιες φορολογικές αρχές της περιοχής, λίστα με περίπου 800 φυσικά πρόσωπα και επιχειρήσεις, που χρήζουν επιτόπιου φορολογικού ελέγχου, καθώς το ειδικό λογισμικό της ανεξάρτητης αρχής, εντόπισε τους συγκεκριμένους ΑΦΜ ως «ύποπτους» για φοροδιαφυγή.
Το σχέδιο της Υπηρεσίας Ερευνών και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων, προβλέπει την διενέργεια των παραπάνω στοχευμένων ελέγχων, μέχρι τον ερχόμενο Οκτώβριο, γι΄αυτό και ζητείται από τις κατά τόπους φορολογικές αρχές, να ξεκινήσουν άμεσα και να εντείνουν τους ελέγχους τους, ακόμα και μέσα στην τουριστική περίοδο.
Στο πλαίσιο αυτό, θα συγκροτηθούν άμεσα συνεργεία επιτόπιων ελεγκτών, που θα μεταβαίνουν αιφνιδιαστικά στις «ύποπτες» επιχειρήσεις και επαγγελματίες και θα «ξεσκονίζουν» τα φορολογικά τους στοιχεία.
Οι ελεγχόμενοι επιλέγονται κατόπιν αξιοποίησης πληροφοριών, οι οποίες οδηγούν σε βάσιμες υποψίες για διενέργεια φοροδιαφυγής ή και φοροαποφυγής. Συνδέονται με την εξακρίβωση της ύπαρξης επαγγελματικών εγκαταστάσεων, τον έλεγχο εκδοθέντων και ληφθέντων φορολογικών στοιχείων, την εκπλήρωση των φορολογικών υποχρεώσεων των υπό έλεγχο οντοτήτων (ορθή μεταφορά των δεδομένων των βιβλίων στις δηλώσεις ΦΠΑ, παρακρατούμενων φόρων κ.λπ.), ενώ πολλές φορές αποσκοπούν στον εντοπισμό κυκλωμάτων και στην ανάδειξη σχέσεων μεταξύ διαφόρων εμπλεκομένων. Ιδιαίτερη έμφαση θα δοθεί στον έλεγχο κατηγοριών επιτηδευμάτων με ενδείξεις υψηλής φοροδιαφυγής.
Στα φυσικά πρόσωπα, κύριο μέσο υποψίας φοροδιαφυγής, αποτελεί η ανάλυση των τραπεζικών δεδομένων στο πλαίσιο των ως άνω ελέγχων, καθώς και άλλων ηλεκτρονικών «ιχνών».
Στις περιπτώσεις ελευθέρων επαγγελματιών ο εντοπισμός της αποκρυβείσας φορολογητέας ύλης, πέρα από την ανάλυση των τραπεζικών λογαριασμών, προϋποθέτει επιτόπιους ελέγχους και διασταυρώσεις στοιχείων από όλες τις διαθέσιμες πηγές.